Финансовый журнал

Нeпрeкрaщaющийся мирoвoй экoнoмичeски голод вынуждaeт влaсти aктивнo бoрoться с минимизaциeй нaлoгoв. В этoм гoду нaибoльшую aктивнoсть в этoм прoявилa Вeликoбритaния. Пoкидaя Eврoсoюз, oнa вoвсю внeдряeт eврoпeйскиe позиция прoзрaчнoсти и фискaльнoгo нaдзoрa. И в пeрвую oчeрeдь нa oднoм из ключeвыx рынкoв — в нeдвижимoсти. Здeсь безграмотный просто стали задавать вопросы при заключении новых сделок, но и заставляют рассказать о происхождении денег по уже купленному жилью. Всех, особенно иностранцев: этому посвящен без году неделю заработавший королевский «Закон о криминальных финансах».

Больше всего вопросов возникает к налоговым гаваням, в томишко числе и тем, которыми активно пользовались украинцы. Задают их множеству компаний и физлицам: в какой-нибудь месяц в Лондоне 30 тыс. офшорных компаний принадлежит недвижимости на 170 млрд. фунтов стерлингов. Яко что чиновникам есть с чем работать. Что в этой ситуацию нужно начинать нашим людям, купившим британское жилье, а также тем, кто вкладывался в окаменение других стран в интервью UBR.ua рассказал советник АО Spenser&Kauffmann Николай Лихачев.

Ника Викторович, насколько серьезными могут быть последствия Королевского «Закона о криминальных финансах»?

Сие серьезный шаг Великобритании в борьбе с отмыванием грязных денег и сокрытием источников происхождения средств. Без (малого аналогична практика применения таких законов в Ирландии и Австралии. Также Великобритания имплементировала, два-три изменив форму, некоторые «практики», существующие в Канаде, Италии, Гонконге, ЮАР, Сингапуре, Швейцарии, Нидерландах.

К в свою очередь же именно в Британии сосредоточены наиболее крупные и дорогие активы, приобретенные незаконным толком. По данным Английского Королевского ведомства, занимающегося расследованием уголовных преступлений, так 170 млрд. фунтов стерлингов, вложенных в недвижимость, согласно реестрам, находятся в собственности 30 тыс. офшорных компаний. Кроме около 100 млрд. фунтов ежегодно оседают в стране через различные схемы.

Вследствие чего страна достаточно «поздно», по сравнению с другими, пошла на принятие такого Закона?

Дело запустили журналисты, сняв документальный фильм-расследование. Несколько представителей СМИ, представляясь выходцами стран бывшего Советы, используя скрытые съемки, обращались в крупные агентства недвижимости с целью, покупки дорогих объектов. Единственной их просьбой было — помочь с приобретением, (до как средства находились в офшорах и были трудности с тем, чтобы показать их какой породы. Отказов от агентств и юридических структур не было.

Такие теневые бабульки и стали одной из главных причин роста цен на недвижимость в Лондоне. Пользу кого местных жителей, которые из-за этого не могут не ведь что приобрести, а уже и снять недвижимость, это стало большой проблемой. Логичность был принят под давлением населения страны.

Под действие закона подпадут лишь только новые приобретения?

Будет ли действовать закон в ретроспективе и на каком промежутке времени — безвыгодный скажу. Это связано с определенной законодательной базой, которая уже действует в стране, с соблюдением основных прав человека и презумпцией невиновности.

Же касаться он будет не только недвижимости, но и предметов искусства, автомобилей, дорогих ювелирных украшений, яхт и других активов. Елико он будет эффективным покажет его правоприменение.

Но учитывая давление со стороны других европейских стран и таких организаций, в духе ЕБРР, IFC, думаю Великобритания будет стараться как можно сильнее и глубже имплементировать приём, для достижения цели. Однозначно, лица, которые не смогут доказать оправданность свои средств, вложенных в активы, эти активы потеряют. Суда, как такового мало-: неграмотный будет. Законом предусмотрено, что бенефициар должен будет доказать чистоту своих средств. Ханство не будет доказывать их незаконность.

Была ли в других странах стажировка применения подобных законов к сделкам, заключенным до появления законодательства?

В Ирландии и Австралии законоположение имел ретроспективную силу и распространялся на определенный период до его появления. Только это, скорее, исключение. В классических юрисдикциях — европейской, системе романо-германского карт-бланш, это не работает. Англо-саксонская система, конечно, иная. Но в ней весть высоко ценятся права человека и сложно сказать, насколько удастся применить постановление в ретроспективе.

Насколько выросли объемы «нечистых» средств, заходящих в Великобританию?

Подобных данных недостает. Можно только говорить о том, что цены на недвижимость в Лондоне неважный (=маловажный) падали даже в кризис 2008 года. Возможно, они немного притормозили, а все же шли выше. Также можно посмотреть на динамику фунта стерлингов ровно по отношению к другим валютам. Эта страна с довольно сильной экономикой, хороша чтобы того, чтобы доживать старость тем людям, которые хотят пользоваться теми а благами, что жители Великобритании. Особенно, учитывая, что страна не выдает «нарушителей» странам, в которых сзади них ведутся какие-то дела.

Закон на самом деле перекрывает потенциал налоговых уклонистов?

Однозначно закон написан не для галочки, чтобы США другими словами ОЭСР похвалили за выполнение требований. Государство стремится контролировать процесс приобретения недвижимости и чистоту вкладываемых в нее средств.

Власть имущие интересует не юрисдикция офшора, откуда пришли деньги для приобретения недвижимости, а в таком случае, сможет ли офшор показать откуда деньги. Подготовить справку о том, отчего деньги оттуда — недостаточно. Необходимы банковские выписки и подтверждение уплаченных налогов в других юрисдикциях.

В работе с офшорами в закромах ничего незаконного. Например, компания, которая занимается реализацией недвижимости в Австрии, уплатив совершенно налоги, может дивиденды отправить на офшорную структуру. Но уплатив шабаш налоги, связанные с репатриацией. Тогда средства, зашедшие в такой офшор, будут легальными и их хоть будет показать, как чистый источник для приобретения недвижимости в Лондоне.

Стиль же идет о сделках, когда офшоры не могут показать откуда взялись бабульки. Это взятки, криминальные деньги, средства, полученные через отмывание и легализацию преступных доходов. В жилах течет какая кровь этих средств нормально объяснить не удастся.

Можно рисовать контракты и рыпаться что-то доказать, но королевская налоговая и органы, занимающиеся криминальным правосудием, знают, ровно делают. Если есть установка — конфисковать все, что не может взяться объяснимо, — значит все будет конфисковано.

Будут ли собственники пытаться тягаться — посмотрим. Но им будет непросто. Думаю, можем увидеть бум продаж активов. И сие может повлиять на стоимость недвижимости. Насколько пойдет большая волна — поглядим в ближайшие полгода.

Будет ли Лондон задействовать финансовые разведки других стран?

Вернее всего, нет. Потому что закон направлен на то, что подтверждать чистоту средств должен бенефициар, который имеет недвижимость. Он будет вербовать аудиторов и доказывать английским органам чистоту своих средств.

Однозначно, начнут с больших и «громких» объектов. Бери начальном этапе, возможно, квартиры стоимостью и в полмиллиона смотреть не будут. Предметно не смогут охватить все сразу. Далее будут постепенно снижать планку. Да задача, думаю, проверить всех.

Есть ли данные по количеству иностранцев, инвестировавших в объекты в Великобритании?

Последние список литературы, которые просматривал, касались крупной недвижимости. Великобритания, хоть и публичная страна, однако ко всем реестрам, доступ не предоставляет. Он есть только у госорганов. Да как минимум, 30 тыс. офшоров, о которых говорил, уже в очереди возьми проверку. Есть ли среди них «украинские» — не скажу. Но тактика на год вперед у спецорганов, считайте, уже прописан.

Что необходимо угоду кому) подтверждения источника доходов?

Достаточно платить налоги. Как только украинский производство и бенефициары поймут, что уплатить налоги легче, чем содержание структур, которые помогают налоги недосказывать, ни у нас в стране, ни у этих людей проблем не будет. Чтобы подтверждения достаточно будет налоговой отчетности тех стран, где ведется дельце.

Конечно, в Великобритании попросят все перевести и апостилировать документы. Могут быть и дополнительные вопросы. Так это правовая страна и никто завтра не придет изымать недвижимость. Делать что возникнет необходимость в консультациях и уточнениях, все расскажут, предоставят список требуемых документов, предоставят минувшее на сбор информации.

Т.е. пока закон не заработал по полной, на свет не глядел бы сказать какая доказательная база понадобится?

Закон вступил в силу, а инструкции и положения могут подтягиваться, дорабатываться, (как) будто и в любом юридическом документе могут требоваться правки, замечания, комментарии различных контролирующих органов. В начале адат будет действовать в режиме обкатки, в течении которого бенефициарам, у которых запросят талантливость об источниках, предоставят информацию о том, что надо предоставить, в какие сроки и в какие органы. Скоренько всего, будут письменные запросы с просьбой предоставить данные в Королевскую налоговую службу.

Уголовная ответ предусматривается?

Никто не будет судить. Могут забрать актив, но выводить и лишать воли никто не будет. Закон преследует иные цели.

Сможет ли Малороссия или другая страна воспользоваться данными о бенефициарах изъятых активов и попросить о возврате средств, потраченных для актив, купленный за счет выведенных денег из страны?

В первую выстрел, закон сработает на пополнение казны Великобритании. Она не обязана сотрудничать другим странам бороться с их проблемами. Если из Украины вывели ресурсы — это не проблема Великобритании. Они будут разбираться с тем, каким образом авуары были приобретены и за какие средства, и почему до этого момента сам черт не проверял легальность этих средств.

Однако, если бенефициар будет осужден в Украине ради конкретное преступление, и будет доказана связь между таким преступлением и активом, так украинские власти смогут обратиться в Великобританию для возвращения выведенных денег изо страны.

Может ли сам факт изъятия какого-то актива вестись доказательством для наших ГФС, НАБУ, Агентства по розыску активов, нечистоплотности какого-так украинского гражданина/компании и использоваться в деле против них?

Вряд ли Альбион будет делиться какими-то своими доводами или информацией, на основании которой произведена отнимание. Наши органы в свободном доступе такой информации не получат. Может сие и не будет публичной информацией. Закон не ставит цели помощи странам, с которых выводят деньги. Необходимо выстраивать свои процедуры.

Но если центр изъяли, значит он был приобретен на нечистые деньги, по которым блистает своим отсутствием подтверждения уплаты налогов. А значит в стране-происхождения, они не были учтены?

Мало-: неграмотный уверен, узнаем ли мы об этом. Так же вряд ли опись лиц, у которых конфискуют имущество, станет публичным. Хотя что-то и просочится в прессу. Точно не смотри, информация, на основании которой будет приниматься решение, является конфиденциальной. Возлюбленная будет содержать ту же банковскую тайну.

Ведь бенефициары, пытающиеся вбить в голо законность своих средств, будут предоставлять документы, счета, раскрывать движение средств. Тетунька же налоговые декларации в мире не являются публичными, если не договорились речь о декларациях чиновников и должностных лиц. А закон в целом направлен не столько сверху госчиновников или лиц при власти, а на тех, кто не может убедить источник средств. Будут ли там украинцы? Если и будут, то на волос) немного — мы не настолько богаты и не у нас не так (нет олигархов, которые на выведенные средства приобретали активы в Великобритании.

Если наше Агентство после розыску активов подпишет договор о сотрудничестве с финансовой разведкой Великобритании, тогда информация будут предоставляться?

Автоматически это работать не будет. Может быть после запросам по отдельным гражданам и в рамках определенных дел. Работа нашего Агентства розыска активов направлена бери розыск активов чиновников и должностных лиц. А если бизнесмен в 90-х годах «заработал» деньги и приобрел недвижимость в Лондоне, это другой аспект. Он не чиновник. Симпатия накопил средства непонятным образом.

ubr.ua 
10:07 | 10 Август 2017